De ideale verdeling tussen privé, BV en holding

​Lees Online | Leestijd: ~4 minuten

Vandaag was het weer zover.

Maurice zat aan tafel met een ondernemer zonder personeel. Een paar jaar geleden was zijn eenmanszaak op advies van de accountant omgezet naar een holding-werk-BV-structuur.

“Waarom heb je dat toen gedaan?” vroeg Maurice.

“Simpel,” zei de ondernemer. “Dat zou veel belasting schelen.”

“Is dat ook gelukt?”

Een lege blik. Schouders omhoog. “Geen idee eigenlijk.”

Zijn partner reageerde direct. “Hoezo weet je dat niet? Je hebt toen veel advies- en regelkosten gemaakt. Normaal wil je precies weten wat iets kost en waarom je iets doet. Maar hier weet je het niet?”

Pijnlijk.

En vooral veelzeggend.

Want dit gebeurt te vaak. Ondernemers stappen in een fiscale structuur zonder dat ze zelf nog helder kunnen uitleggen waarom die structuur er is, wat de functie ervan is en hoe die past bij hun leven.

Dat is vreemd.

Het is jouw bedrijf. Jouw vermogen. Jouw leven. Daar wil je grip op hebben.

Veel ondernemers hebben geen plan. Ze hebben een constructie.

Een holding en werk-BV constructie kan verstandig zijn. Soms zelfs heel verstandig.

Maar alleen als de structuur een doel dient dat jij zelf begrijpt.

Bij veel ondernemers is dat niet het geval. De BV kwam er “omdat het slimmer was”. De holding kwam erbij “voor belastingvoordeel”. Daarna is niemand nog teruggegaan naar de basis.

Dan blijft er iets technisch over. Geen plan.

Je weet dan wel dát je een holding hebt, maar niet waarvoor. Er staat geld in de werk-BV, maar je weet niet hoeveel daar echt moet blijven. Er zit vermogen in de holding, maar zonder duidelijke bestemming. En privé loopt er een beetje naast.

Dat is geen regie.

Dat is historie.

Denk in drie potten

Voor de meeste ondernemers werkt één simpel model beter dan twintig fiscale termen:

de drie potten.

1. Privé

De pot van jouw leven. Hier draait het om je maandelijkse uitgaven, je buffer, je gezin, je vrijheid en je persoonlijke rust.

2. Werk-BV

De pot van de operatie. Hier komt geld binnen. Hier betaal je kosten. Hier neem je risico. Hier moet genoeg zitten om het bedrijf goed te laten draaien.

3. Holding

De pot van bescherming en opbouw. Hier kan vermogen terechtkomen dat je niet direct nodig hebt in de dagelijkse operatie en dat je wilt reserveren voor later of voor nieuwe keuzes.

Zodra je die drie potten door elkaar laat lopen, verlies je overzicht.

Dan wordt de werk-BV tegelijk je spaarpot, investeringspot en veiligheidsbuffer. Dat lijkt efficiënt. Meestal is het dat niet.

Begin niet bij fiscaliteit. Begin bij privé.

De eerste vraag is niet: wat is fiscaal het slimst?

De eerste vraag is: wat heb je privé nodig?

Hoeveel geld heb je maandelijks nodig om goed te leven? Niet theoretisch. Gewoon realistisch.

Veel ondernemers denken hier te laat over na. Ze zijn scherp op omzet, kosten en marges, maar vaag over hun eigen privébehoefte. Terwijl juist daar rust begint.

Daarna komt de tweede vraag:

hoeveel wil je jaarlijks opbouwen voor later?

Voor financiële vrijheid. Voor minder werken. Voor kunnen stoppen wanneer jij dat wilt.

Pas als die twee vragen helder zijn, kun je verstandig kijken naar de rol van je werk-BV en holding.

De werk-BV is om te werken

De naam zegt het al.

Vanuit de werk-BV onderneem je. Daar zit de omzet. Daar lopen de kosten. Daar neem je commerciële en operationele risico’s.

Dus geld dat je niet nodig hebt voor de dagelijkse werkzaamheden, verdient een harde vraag:

moet dit hier echt blijven staan?

Voor werkkapitaal, belastingen, salarissen, investeringen en een gezonde buffer: ja.

Maar geld dat daarboven structureel blijft hangen, loopt vaak onnodig mee in het risico van de onderneming. Niet omdat ondernemen verkeerd is, maar omdat de werk-BV nu eenmaal de plek is waar de meeste beweging zit.

Veel ondernemers laten daar te veel staan uit gemak.

Niet uit strategie.

De holding krijgt pas waarde als jij weet waarvoor die dient

Een holding is niet automatisch slim. Een holding wordt pas slim als jij weet welke rol die speelt.

Voor veel ondernemers is de holding een logische plek om vermogen op te bouwen dat niet direct nodig is in de werk-BV. Vermogen voor later. Voor investeringen. Voor extra rust. Voor nieuwe plannen. Voor een moment waarop je wilt kunnen kiezen.

Dat kan fiscaal aantrekkelijk zijn. Het kan strategisch rust geven. Maar alleen als het gekoppeld is aan een doel.

Niet als het daar maar staat omdat iemand ooit zei dat dit “voordeliger” was.

De vraag is dus niet alleen: hoeveel zit er in de holding?

De betere vraag is:

waar is dat geld voor bedoeld?

Fiscale optimalisatie is geen plan

Natuurlijk spelen belastingen mee. Natuurlijk moet je nadenken over dividend, privé-opbouw en mogelijke oplossingen zoals lijfrente.

Maar fiscale optimalisatie is geen kompas.

Het is een hulpmiddel.

Zodra fiscaliteit leidend wordt en jouw leven volgend, raak je de kern kwijt. Dan maak je keuzes omdat ze technisch gunstig lijken, niet omdat ze passen bij jouw doelen, risico’s en gewenste vrijheid.

Dat is precies hoe ondernemers in structuren terechtkomen die ze zelf niet meer begrijpen.

Zorg dat jij je plan kunt uitleggen

Dat is uiteindelijk de maatstaf.

Maak geen keuzes omdat iedereen het doet.
Maak geen keuzes omdat een accountant zegt dat het voordeliger is.
Maak keuzes omdat jij begrijpt wat iedere pot doet.

Privé voor jouw leven.
Werk-BV voor jouw onderneming.
Holding voor bescherming en opbouw.

Zodra dat helder is, krijg je grip.

En grip is hier het echte rendement.

Slotvraag:

Als iemand jou vandaag vraagt waarom jouw geld verdeeld is tussen privé, werk-BV en holding, kun jij dat dan in twee minuten helder uitleggen?

Goed Geregeld op Zaterdag Is een samenwerking tussen Maurice van den Hemel, CFP en Arko Hoondert, MBA. ​